Riziko

Riziko — je působení nejistoty na dosahování cílů. Tato definice je zakotvena v mezinárodních normách pro řízení rizik (například ISO 31000) a zdůrazňuje, že riziko může mít jak negativní, tak pozitivní důsledky.

V tradičnějším pojetí je riziko chápáno jako pravděpodobnost nastání nežádoucí události a/nebo velikost možných negativních následků. V obecné rovině riziko charakterizuje možnost odchylky skutečných výsledků od očekávaných, včetně ztrát, škod nebo jiných nepříznivých důsledků.

Obecná charakteristika

Riziko je nedílnou součástí veškeré lidské, ekonomické, technické a řídící činnosti. Vzniká v podmínkách nejistoty, kdy výsledek událostí nelze předvídat s úplnou jistotou.

Z hlediska kvantitativní analýzy je riziko definováno jako funkce dvou složek:

• pravděpodobnosti události (jak pravděpodobné je, že nastane);
• následků události (jaký bude její dopad, pokud nastane).

Vztah k nejistotě

Nejistota je situace, při níž nelze přesně předvídat budoucí vývoj událostí ani výsledky jednání. Riziko je odvozeno od nejistoty a odráží její vliv na cíle systému, projektu, organizace nebo rozhodnutí. Riziko tedy není pouhá hrozba či nebezpečí, ale míra toho, jak může nejistota ovlivnit dosažení plánovaných výsledků.

Formy projevu

Riziko se může projevovat v různých formách:

• ekonomické riziko (ztráta příjmů, ztráty, bankrot);
• technické riziko (selhání systémů, havárie, poruchy);
• sociální riziko (vyostření konfliktů, ztráta reputace);
• ekologické riziko (znečištění, ničení přírodního prostředí);
• právní riziko (pokuty, soudní spory, sankce).

Klasifikace rizik

V praxi řízení rizik se rizika třídí podle řady kritérií:

• Podle původu:
  • interní (spojená s činností samotného systému nebo organizace);
  • externí (způsobená vnějším prostředím, včetně politických, tržních a přírodních faktorů).

• Podle stupně řiditelnosti:
  • řiditelná;
  • částečně řiditelná;
  • neřiditelná.

• Podle povahy následků:
  • finanční;
  • nefinanční;
  • kombinovaná.

• Podle pravděpodobnosti realizace:
  • vysoce pravděpodobná;
  • středně pravděpodobná;
  • málo pravděpodobná.

Metody hodnocení rizika

Pro analýzu a hodnocení rizika se používají jak kvalitativní, tak kvantitativní metody:

• expertní hodnocení;
• scénářová analýza;
• analýza citlivosti;
• matice rizik;
• modelování na základě pravděpodobnostních rozdělení;
• metoda Monte Carlo.

Řízení rizik

Řízení rizik je systematický proces zahrnující:

1. identifikaci rizik;
2. jejich analýzu a kvantitativní hodnocení;
3. tvorbu a realizaci opatření ke snížení rizika;
4. kontrolu, monitorování a přezkum rizikového profilu.

Základní strategie řízení rizik zahrnují:

• vyhýbání se riziku;
• snižování (minimalizace) rizika;
• přenos rizika (například pojištění);
• přijetí rizika (při přijatelné úrovni).

Riziko a nejistota

Riziko úzce souvisí s pojmem nejistota, liší se však od něj tím, že v podmínkách rizika lze pravděpodobnost různých výsledků odhadnout, zatímco při úplné nejistotě takové hodnocení není možné.

Odkazy

• COSO Enterprise Risk Management
• ISO 31000 Risk management — Guidelines

Viz také

• Nejistota
• Řízení rizik
• Teorie pravděpodobnosti
• Rozhodování